合規與政策

了解您的客戶/反洗錢及反恐融資政策

皇冠資本集團有限公司(皇冠)


遵守《反洗錢和反恐融資條例》(AMLO)第7條下的香港金融管理局(金管局)指引的了解您的客戶(KYC),反洗錢(AML)和反恐融資(CFT)政策和程序


皇冠的政策是遵守金管局的所有適用法律要求,禁止和防止洗錢以及任何有助於洗錢或資助恐怖活動或犯罪活動的活動。


一般將洗錢定義為從事旨在掩飾或掩蓋犯罪所得收益的真實來源的行為,以使收益看來是源於合法來源或構成合法資產。恐怖主義融資可能不涉及犯罪行為的收益,而是試圖掩蓋資金的來源或預期用途。


儘管傳統洗錢者和恐怖分子洗錢者的動機有所不同,但用於資助恐怖主義行動的實際方法可以與其他犯罪分子洗錢的方法相同或相似。資助恐怖襲擊並不總是需要大量資金,並且相關交易可能並不復雜。


我們的反洗錢政策、程序和內部管控旨在確保遵守所有適用的法規、規則和法律,並將定期進行審核和更新,以確保制定適當的政策、程序和內部管控來應對法規以及我們業務的兩方面的變化。


皇冠將根據下列政策,在其運營所在轄區中遵守AML和 KYC規則和法規,或向該等區域銷售產品或服務並製定相關KYC和AML政策,以保護自己免受洗錢或可疑活動的侵害:

• 皇冠將執行企業範圍的風險評估,以確定公司的風險狀況。

• 皇冠將建立KYC、AML和CFT政策和程序,並交由皇冠董事會審查和批准。

• 皇冠將在貫徹其運營過程中實施內部管控以減少洗錢的風險,包括指定一名負責反洗錢的負責人員。皇冠將不時根據國際標準更新皇冠的內部指引,並依據指引對所有基金認購客戶執行KYC程序。


政策和程序

1. 認購客戶身份認證(KYC)

皇冠在其產品銷售中收集有關每個認購客戶的身份認證信息。

皇冠應收集有關認購客戶的以下信息:


1.1 個人

• 全名

• 電話號碼

• 電郵地址

• 居住和永久(如有不同)地址證明,例如最近三個月內發出的公用事業賬單或銀行對賬單的副本

• 護照複印件(信息頁)或身份證複印件(正反兩面)

• 出生日期

• 國籍

• 個人照片(帶護照或身份證)

• 關於職業的信息和投資資金來源的說明

• 稅號


1.2 企業/團體戶

• 企業/團體簡介

• 企業/團體註冊證書或同等證書(以及適用的企業/團體名稱變更證書)

• 組織章程大綱和章程細則

• 最近6個月內發佈的企業/團體搜索報告

• 稅號

• 授權投資和授予給予投資指示的授權人的董事會簽署決議

• 帶有樣本簽名的授權簽名列表

• 授權簽字人的有效護照複印件


2. 認購人資格

皇冠不接受年齡不滿十八(18)歲的認購人(個人或實體)或以下司法管轄區的認購人(“禁止認購人”):

• 美國──來自或居住在美國的個人或實體,包括美屬薩摩亞、關島、北馬里亞納群島、波多黎各、美屬維爾京群島、或根據美國法律組建或註冊的任何實體。根據某些規定,居住在國外的美國公民也可能被視為“美國人”。

• 聯合國安理會制裁名單上所列高風險國家的居民或個人。


3. 反洗錢篩選

• 皇冠應篩選其產品銷售中的每個潛在認購客戶以尋找以下類別的匹配項:

• 全球製裁名單──根據聯合國安理會制裁名單篩選潛在認購客戶。

• “政治人物”(PEP)──使用Thomson Reuters World-Check和/或Comply Advantage等過濾器,篩選潛在的認購客戶以識別為PEP。PEP是一個術語用來描述受託擔任重要公共職能的人。PEP的地位和影響力通常會給賄賂和貪污帶來潛在的更高風險。

• 不良媒體──篩選潛在認購客戶與不良媒體的關係包括尋找傳統新聞媒體中對它們的負面提及以及更廣泛的公開信息。在上述類別中具有匹配項的任何預期認購客戶,應被標記和阻止,以等待皇冠及其合規官對危險警號的審查。預期的認購客戶將收到一封電子郵件,通知他們正在審查該郵件,以及一封後續的電子郵件,讓預期的認購客戶處理該評核。

• 即使在KYC批准之後,皇冠仍可以定期或每年至少兩次,對現有客戶進行額外或重複的篩選,尤其是當客戶信息發生變化或懷疑有異常活動並且在此過程中,皇冠絕對有權要求客戶進一步提供證明文件。檢測到的任何可疑交易和/或投資均應立即提交可疑交易報告(STR)。


4. 反洗錢標誌的配置

• 全球製裁名單──如果該標誌與《全球製裁名單》相符,皇冠將拒絕認購客戶,並告知他們審查的處理方式。

• PEP──如果標誌與PEP匹配,皇冠的合規官應審查AML報告,並可能向預期的認購客戶要求提供身份證明或其他驗證。

• 皇冠收到任何其他驗證信息後,應向潛在認購客戶提供處理通知。

• 不良媒體──如果標誌與不良媒體相符,皇冠的合規官應審查不良媒體,並確定是否允許潛在認購客戶。


5. 任命反洗錢合規官的職務和職責

• 皇冠正在指定一名合規官擔任其反洗錢程序合規官(AML合規官),並對皇冠的AML程序負全部責任。反洗錢合規官的職責將包括監察皇冠對反洗錢義務的遵守情況,監督員工的溝通和培訓。

• 反洗錢合規官還將確保皇冠保留並維護所有必需的反洗錢記錄,並確保將可疑活動報告存檔。反洗錢合規官將全權負責執行皇冠的反洗錢程序。


審計

對於與皇冠運營有關的所有事宜,皇冠應遵守所有適用的法律、法規和規章,包括但不限於根據證券及期貨事務監察委員會發佈的《反洗錢指南》第4.1.6段和《恐怖主義融資》所製定或採用的所有法規和規章(SFC指南),用於定義證券、期貨和槓桿式外匯業務客戶的定義,以及《SFC指南》第7.13和7.14段以確定證券、期貨和槓桿式外匯業的可疑交易及其他香港特別行政區規定的相關法規。


皇冠應每年對其賬簿和運營進行內部審核,並應向相關監管部門提交內部審核報告,其中應包括皇冠會計系統和控制措施的報告。


內部審核應由皇冠的授權人員進行,然後由外部審核員進行審核,然後再將報告提交給相關監管部門,合規官可能會不時要求這些報告和信息,以幫助遵守並監督對這些法律、法規和規章的遵守情況,包括但不限於《香港公司條例》第622章第405條和香港《證券及期貨條例》第571章。


內部審計員,合規官和外部審計員的詳細職責如下:


內部審計

內部審計師應客觀地審查皇冠的業務流程,評估皇冠現行風險管理程序的有效性,並防止欺詐和盜竊公司資產。

此外,內部審計師應確保皇冠遵守此類法律、法規和規章,包括但不限於《香港公司條例》第622章第405條和香港《證券及期貨條例》第571章(“SFO”),並就如何改善內部控制和治理流程提出建議。


合規官

合規官(CO)應對皇冠實施和管理有效的法律合規計劃,制定和審查公司政策,包括KYC,AML和CFT政策,並通過詳細報告向管理層建議公司合規情況。CO還應針對審計發現和違規行為創建並管理有效的行動計劃,定期審計公司的程序、做法和文件,以識別可能的弱點或風險,評估公司的運營以確定合規風險。首席運營官應確保對所有員工進行最新法規和流程的教育,並解決員工對法律合規性的擔憂。


外部審計師

外部審計師應檢查皇冠的會計記錄,並就財務報表是否按照實體的適用會計準則(例如國際財務報告準則──IFRS)公平地提出意見。外聘審計員必須斷定財務報表是否沒有由於錯誤或欺詐引起的重大錯誤陳述。然後,各種外部用戶(包括投資者、債權人和政府機構)會檢查最終的審計財務報表。除了執行審核外,外部審核員還可以提供皇冠各種稅務和諮詢服務。